B-6062/2019 - 2020-12-07 - Finanze - qualité de partie; décision attaquée devant le TF.

Bundesverwaltungsgericht
Tribunal administratif fédéral
Tribunale amministrativo federale
Tribunal administrativ federal

Cour II

B-6062/2019

Arrêt du 7 décembre 2020

Jean-Luc Baechler (président du collège),

Composition Francesco Brentani, Pietro Angeli-Busi, juges,

Pascal Bovey, greffier.

X._______,

Parties représenté parMaître Rodrigue Sperisen, avocat,

recourant,

contre

Autorité fédérale de surveillance

des marchés financiers FINMA,

Laupenstrasse 27, 3003 Berne,

autorité inférieure.

Objet Qualité de partie.

Faits :

A.

A.a Par courrier du 26 avril 2019, X._______ (ci-après : le recourant) a adressé à l'autorité de surveillance des marchés financiers FINMA (ci-après : l'autorité inférieure) une dénonciation afin que cette dernière investigue sur les pratiques de la banque Y._______ à [...] (ci-après : la banque), eu égard en particulier à un défaut d'organisation, à des carences dans l'application des lois sur les marchés financiers et de la réglementation anti-blanchiment et sur l'absence d'activité irréprochable des membres de sa direction. Le recourant prétend avoir subi un préjudice moral et financier important du fait d'un défaut d'organisation de la banque et par les agissements coupables de ses employés. Il a précisé avoir interpellé cette dernière à deux reprises, par courriers des 18 octobre 2018 et 23 février 2019. Le recourant, qui n'est pas contractuellement lié à la banque, a en substance invoqué une organisation défaillante et non irréprochable de celle-ci liée à l'ouverture d'un compte au nom d'une société offshore dans le but de contourner la directive européenne sur l'épargne ; la clôture dudit compte en 2011 et le transfert du solde dans une banque sise à [...] afin de permettre à l'ayant droit économique de se soustraire à l'application de la Convention de double imposition entre [...] et la Suisse ; la réouverture d'un nouveau compte, sous un autre numéro, pour la même société offshore, afin d'encaisser une somme de 5'705'122.24 euros versée par le recourant en 2013 ; la clôture dudit compte dans les mois suivants l'encaissement de cette somme, qui a eu pour effet d'empêcher une saisie par séquestre d'une créance du recourant de 193'859.75 euros contre l'ayant droit économique concerné, consacrée par un titre de mainlevée définitif.

A.b Par courrier du 3 juin 2019, l'autorité inférieure a accusé réception de ladite dénonciation et indiqué au recourant ne pouvoir traiter les informations reçues que sous l'angle d'une éventuelle violation du droit de la surveillance. Elle a également averti le recourant que toute prétention relevant du droit civil doit être clarifiée dans le cadre d'une procédure civile et précisé que la loi fédérale sur la procédure administrative dénie au dénonciateur tout droit à la qualité de partie. Dès lors, l'autorité inférieure considère ne pas pouvoir renseigner le recourant sur son appréciation du recours et d'éventuelles démarches, son déroulement ou son issue.

A.c Par courrier du 13 juin 2019, le recourant a confirmé à l'autorité inférieure que son interpellation ne visait que des violations du droit de la surveillance et en particulier les manquements répétés de la banque à son obligation d'activité irréprochable. Il conteste la qualification faite à son encontre de « dénonciateur » n'ayant aucun droit de partie. Il estime avoir un intérêt digne de protection à être renseigné sur toute procédure d'enforcement ouverte à l'encontre de la banque sur la base des faits relatés dans son courrier du 26 avril 2019. Il prétend que si la procédure aboutissait à la constatation que la banque a manqué à ses obligations en matière d'activité irréprochable il pourrait rechercher cette dernière en responsabilité civile. Par conséquent, le recourant requiert de l'autorité inférieure qu'elle lui reconnaisse la qualité de partie dans le cadre de son interpellation du 26 avril 2019.

A.d
Faisant suite à un échange de courriers entre l'autorité inférieure et le recourant, ce dernier a requis de l'autorité inférieure, en date du 26 septembre 2019, le prononcé d'une décision formelle sur sa qualité de partie.

B.
Par décision du 15 octobre 2019, l'autorité inférieure a rejeté la requête du recourant visant à l'octroi de la qualité de partie. Elle retient que l'intérêt digne de protection dont se prévaut ce dernier réside dans l'utilité d'obtenir une décision de la FINMA qui lui permettrait ensuite d'engager un procès civil en responsabilité à l'encontre de la banque, respectivement de soutenir ses conclusions dans ce cadre. Un tel intérêt demeure, selon l'autorité inférieure, de nature purement privé. Dans la mesure où elle n'a pas pour mission de défendre les intérêts privés des créanciers ou investisseurs des établissements soumis à sa surveillance, l'autorité inférieure estime l'intérêt du recourant comme étant tout au plus indirect. Elle explique que la surveillance des marchés financiers est une tâche d'intérêt public par nature qui ne saurait se voir déployée afin d'aider les intéressés dans le cadre de procédures civiles. L'autorité inférieure considère que le recourant ne peut se prévaloir d'un lien de proximité particulier avec les faits qu'il reproche à la banque dont il n'est par ailleurs ni client, ni créancier, ni investisseur ni actionnaire. D'autre part, le prétendu auteur et bénéficiaire de l'enrichissement illégitime étant lui-même client de la banque, l'autorité inférieure estime n'avoir ni la compétence ni les moyens d'agir à l'encontre de ce dernier. Selon l'autorité inférieure, les agissements que le recourant reproche à la banque et à l'un de ses organes ne restent, s'ils sont avérés, qu'en lien indirect et hypothétique avec les reproches d'enrichissement illégitime qu'il adresse à un tiers et ne fondent en aucun cas l'étroite proximité qu'exige la jurisprudence.

C.
Par mémoire du 15 novembre 2019, le recourant a formé recours contre la décision de l'autorité inférieure et conclu à son annulation ainsi qu'à la reconnaissance de sa qualité de partie dans le cadre de la procédure que l'autorité inférieure pourrait ouvrir à l'encontre de la banque. Il reproche à l'autorité inférieure de lui avoir nié la qualité de partie au seul motif qu'il était « dénonciateur », et ce sans même se poser la question de savoir s'il satisfaisait aux conditions de l'art. 48 de la loi fédérale du 20 décembre 1968 sur la procédure administrative. Le recourant estime être particulièrement concerné par toute procédure d'enforcement menée à l'encontre de la banque du fait que cette dernière a, en violant ses obligations d'organisation et de contrôle, directement contribué à l'impossibilité pour lui de récupérer le montant qu'il considère avoir indûment versé à un tiers. Selon le recourant, se voir reconnaître la qualité de partie constitue l'ultima ratio pour pouvoir établir la violation d'une norme de responsabilité ou pour pouvoir atteindre le seuil de la preuve requis sous l'angle pénal. Le recourant maintient se prévaloir d'un intérêt direct et concret car ce sont les manquements de la banque, dont notamment son absence de contrôle et ses défauts d'organisation, qui ont mené aux flux financiers à l'origine de son incapacité à faire exécuter un jugement rendu en sa faveur. À la lumière de ce qui précède, le recourant affirme devoir se voir octroyer la qualité de partie.

D.
Dans ses remarques responsives du 28 janvier 2020, l'autorité inférieure a conclu au rejet du recours et maintenu la décision attaquée dans son intégralité. S'agissant de l'intérêt digne de protection dont se prévaut le recourant, elle précise que la protection des intérêts des créanciers et des investisseurs que poursuit la surveillance des marchés financiers relève de l'intérêt public. Cette surveillance vise à protéger l'ensemble des investisseurs contre le risque d'insolvabilité et le manque de liquidité, mais n'a pas pour but de garantir, même indirectement, les intérêts privés des créanciers et des investisseurs. Ainsi, au regard des objectifs d'intérêt public poursuivis par la surveillance des marchés financiers, l'intérêt dont se prévaut le recourant demeure indirect. L'autorité inférieure précise que le fait de se sentir directement lésé par le comportement d'un assujetti ne suffit en principe pas à conférer la qualité de partie à une éventuelle procédure d'enforcement. Partant, l'autorité inférieure considère que le recourant ne saurait se voir octroyer la qualité de partie à une procédure qu'elle pourrait mener à l'encontre de la banque.

E.
La possibilité a été donnée au recourant de faire part de ses remarques éventuelles jusqu'au 17 février 2020. Il n'y a pas donné suite.

Les arguments avancés de part et d'autre au cours de la présente procédure seront repris plus loin dans la mesure où cela se révèle nécessaire.

Droit :

1.

1.1 Le Tribunal administratif fédéral examine d'office et librement la recevabilité des recours qui lui sont soumis (cf. ATAF 2007/6 consid. 1).

1.2 À teneur des art. 31 et 33 let. e LTAF en relation avec l'art. 54 al. 1 de la loi fédérale du 22 juin 2007 sur l'Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers (LFINMA, RS 956.1), le Tribunal administratif fédéral est compétent pour juger des recours contre les décisions rendues par la FINMA. L'acte attaqué constitue une décision au sens de l'art. 5 al. 1 PA. Le tribunal de céans est donc compétent pour statuer sur le présent recours.

1.3 Le recourant, qui a pris part à la procédure devant l'autorité inférieure, est spécialement atteint par la décision et a un intérêt digne de protection à son annulation ou à sa modification. La qualité pour recourir doit dès lors lui être reconnue (art. 48 al. 1 PA).

1.4 Les dispositions relatives à la représentation, au délai de recours, à la forme et au contenu du mémoire de recours (art. 11 et 52 al. 1 PA), ainsi que les autres conditions de recevabilité (art. 44 ss et 63 al. 4 PA) sont en outre respectées.

Le recours est ainsi recevable.

2.
La FINMA exerce la surveillance conformément aux lois sur les marchés financiers et à la LFINMA (art. 6 al. 1 LFINMA en relation avec l'art. 1 al. 1 let. d LFINMA). Elle a pour but de protéger les créanciers, les investisseurs ainsi que les assurés et d'assurer le bon fonctionnement des marchés financiers ; elle contribue ce faisant à améliorer la réputation et la compétitivité de la place financière suisse (art. 5 LFINMA ; cf. Message du 1er février 2006 concernant la loi fédérale sur l'Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers, FF 2006 2741, en particulier p. 2771 s.). Lorsqu'un assujetti enfreint la LFINMA ou une des lois sur les marchés financiers, ou si d'autres irrégularités sont constatées, la FINMA veille au rétablissement de l'ordre légal (art. 31 LFINMA). Dans le choix de la mesure à adopter dans une situation concrète, la FINMA dispose d'une importante marge de manoeuvre (cf. ATF 135 II 356 consid. 3.1 ; arrêt du TF 2C_565/2010 du 14 avril 2011 consid. 4.1). Elle se conformera cependant aux principes généraux régissant toute activité administrative, ce qui implique notamment l'interdiction de l'arbitraire, le respect de l'égalité de traitement ainsi que les principes de la proportionnalité et de la bonne foi (cf. arrêt du TAF B-645/2016 du 17 septembre 2018, consid. 2).

3.
Le recourant s'estime particulièrement atteint par les agissements de la banque et donc concerné par toute procédure d'enforcement que la FINMA pourrait mener à l'encontre de cette dernière. Par la voie de la dénonciation, il entend obtenir de la FINMA la constatation des manquements de la banque à ses obligations en matière d'activité irréprochable et, grâce à elle, rechercher cette banque en responsabilité civile dans le cadre d'une procédure basée sur l'art. 41 CO. Selon le recourant, son intérêt digne de protection réside dans le fait que, comme aucune relation contractuelle ne le lie à la banque, la qualité de partie constitue pour lui l'ultima ratio pour pouvoir la rechercher en responsabilité ou pour pouvoir atteindre le seuil de la preuve requis sous l'angle pénal. L'intérêt dont il se prévaut étant direct et concret, le recourant estime satisfaire aux conditions des art. 6 et 48 al. 1 PA et ainsi revêtir la qualité de partie. Finalement, le recourant accuse l'autorité inférieure de lui avoir refusé la qualité de partie du seul fait de son statut de « dénonciateur » sans, au préalable, avoir examiné la question de savoir s'il satisfaisait aux conditions de l'art. 48 PA.

Dans ses écritures, l'autorité inférieure explique que le simple fait de dénoncer des actes à l'autorité de surveillance ne suffit pas à conférer la qualité de partie ; encore faut-il que le dénonciateur puisse se prévaloir d'un intérêt digne de protection, lequel varie en fonction du droit concerné. L'autorité inférieure considère l'intérêt digne de protection dont se prévaut le recourant comme étant purement privé. L'autorité inférieure ajoute que le sentiment du recourant d'être lésé par le comportement de la banque ne suffit pas à lui conférer la qualité de partie à une éventuelle procédure d'enforcement. Au terme de son examen, l'autorité inférieure arrive à la conclusion que l'intérêt dont se prévaut le recourant ne suffit pas pour se voir octroyer la qualité de partie à une éventuelle procédure.

3.1

3.1.1 La procédure devant l'autorité inférieure se fonde sur la PA (art. 53 LFINMA). Selon l'art. 71 al. 1 PA, chacun peut dénoncer en tout temps à l'autorité de surveillance les faits qui appellent dans l'intérêt public une intervention d'office contre une autorité. Le dénonciateur n'a aucun des droits reconnus à la partie (art. 71 al. 2 PA). La dénonciation sert en premier lieu l'intérêt public dont l'État a pour mission de sauvegarder (cf. ATF 120 Ib 351, consid. 5 ; JAAC 62/1998 n° 24, consid. 4). Pour ce motif, l'autorité de surveillance est libre ou non de donner suite à une dénonciation et de décider des modalités de son action (cf. François Bellanger, Les principes constitutionnels et de procédure applicables en droit fiscal, in : les procédures en droit fiscal, 2015, p. 85 ; Benoît Bovay, Procédure administrative, 2e éd. 2015, p. 166 ss). Celui qui adresse une dénonciation à une autorité de surveillance, ou accomplit une démarche tendant à une intervention contre un tiers, n'acquiert pas de ce seul fait la qualité de partie (cf. ATF 139 II 279 consid. 2.3, JdT 2014 I p. 64 ; 135 II 145 consid. 6.1 ; 133 II 468 consid. 2 ; arrêt du TAF B-6737/2016 du 19 décembre 2016 consid. 1.6.3). Il ne suffit pas non plus que le dénonciateur soit « spécialement touché », ou concerné davantage que n'importe qui en raison d'une relation à l'objet de l'affaire particulière, étroite et digne d'être prise en considération ; un intérêt digne de protection est de plus exigé (art. 48 al. 1let. c PA ; cf. ATF 139 II 279 consid. 2.3 ; 135 II 172 consid. 2.1 ; 134 II 120 consid. 2.1). Pour se voir reconnaître la qualité de partie, le dénonciateur doit remplir les conditions de l'art. 6 PA en lien avec l'art. 48 al. 1 PA (cf. ATAF 2010/29 consid. 1.2.2 ; 2009/1 consid. 3 ; 2008/15 consid. 3.2 ; Olivier Zibung, in : Praxiskommentar VwVG, 2eéd. 2016, art. 71 PA n°38).

3.1.2 L'art. 6 PA prescrit qu'ont qualité de parties les personnes dont les droits ou les obligations pourraient être touchés par la décision à prendre, ainsi que les autres personnes, organisations ou autorités qui disposent d'un moyen de droit contre cette décision. Il définit la qualité de partie à la procédure de première instance en relation avec la qualité de recourir au sens de l'art. 48 PA (cf. arrêt du TF 2C_518/2017 du 28 novembre 2017 consid. 4.2 ; arrêts du TAF B-5291/2018 du 14 mai 2020 consid. 1.3.1 ; A-3384/2019 du 13 février 2020 consid. 3.3.1). La jurisprudence rendue en application de l'art. 48 al. 1 PA considère comme intérêt digne de protection tout intérêt pratique ou juridique à demander la modification ou l'annulation de la décision attaquée que peut faire valoir une personne atteinte par cette dernière (cf. ATF 131 II 649 consid. 3 ; 121 II 39 consid. 2c/aa). L'intérêt digne de protection consiste ainsi en l'utilité pratique que l'admission du recours apporterait au recourant en lui procurant un avantage de nature économique, matérielle, idéale ou autre, ou en lui évitant de subir un tel préjudice que la décision attaquée lui occasionnerait. Il implique que le recourant soit touché de manière directe, concrète et dans une mesure et avec une intensité plus grande que l'ensemble des administrés. L'intérêt invoqué - qui n'est pas nécessairement un intérêt juridiquement protégé mais qui peut être un intérêt de fait - doit se trouver, avec l'objet de la contestation, dans un rapport étroit, spécial et digne d'être pris en considération au regard du droit fédéral déterminant (cf. ATF 138 II 162 consid. 2.1.2 ; 137 II 40 consid. 2.3 ; 133 II 468 consid. 1) ; tel ne sera pas le cas de celui qui n'est atteint que de manière indirecte ou médiate (cf. ATF 133 V 239 consid. 6.2). Les circonstances concrètes du cas particulier s'avèrent essentielles s'agissant de déterminer s'il existe un intérêt digne de protection (cf. arrêt partiel du TAF C-2461/2013 du 29 janvier 2014 consid. 2.3).

3.1.3 Dans la jurisprudence rendue en matière de surveillance des banques et des marchés financiers, le Tribunal fédéral a souligné que la qualité d'investisseur ou de client d'une banque ne suffit pas à conférer automatiquement la qualité de partie ; bien plus, l'intéressé doit au moins rendre vraisemblable que ses droits d'investisseur ou de client sont concrètement mis en danger ou ont été violés et, partant, qu'il a un intérêt digne de protection à ce que les mesures sollicitées soient ordonnées (cf. arrêt du TAF B-42/2013 du 25 novembre 2015 consid. 2.1 ; arrêt partiel C-2461/2013 consid. 2.3). La procédure de surveillance de l'autorité inférieure poursuit un but de protection des intérêts publics (cf. supra consid. 2) et n'est pas destinée à soutenir certains investisseurs dans l'exercice de leurs prétentions civiles (cf. ATF 139 II 279 consid. 4.2 ; Carlo Lombardini, La protection de l'investisseur sur le marché financier, 2012, p. 397). Elle n'a pas pour vocation d'exister en parallèle d'une action civile ou de soutenir une telle action. La FINMA ne peut pas statuer à la place des tribunaux civils sur une prétention civile de tiers à l'encontre d'une banque (cf. ATF 139 II 279 consid. 4.2 ; arrêt du TF 2A.230/1999 du 2 février 2000 consid. 9b). Le fait de se sentir directement lésé par le comportement d'un assujetti ne suffit en principe pas non plus à conférer la qualité de partie à une éventuelle procédure d'enforcement (cf. Urs Zulauf/David Wyss et al., Finanzmarktenforcement, 2e éd. 2014, p. 105).

3.2 En l'espèce, le recourant considère remplir les conditions de l'art. 48 al. 1 let. b PA, à savoir qu'il serait personnellement atteint par une décision de l'autorité inférieure concernant la banque, puisque ce sont les manquements de cette dernière qui ont rendu impossible - à son avis - la récupération d'une somme d'argent qu'il tient pour avoir indûment versée à un tiers, malgré un titre de mainlevée qu'il qualifie de définitif. En outre, il estime disposer d'un intérêt digne de protection au sens de l'art. 48 al. 1 let. c PA afin de pouvoir exercer ses droits : n'étant ni client, investisseur ou actionnaire de la banque, il explique n'avoir aucun autre moyen d'obtenir des informations de celle-ci. Or, même s'il fallait considérer que le recourant s'avérait spécialement atteint au sens de l'art. 48 al. 1 let. b PA, encore faudrait-il qu'il remplisse la condition cumulative de l'art. 48 al. 1 let. c PA et démontre un intérêt digne de protection. Cet intérêt consisterait, in casu, à ce que l'autorité inférieure ouvre une procédure d'enforcement à l'encontre de la banque et condamne cette dernière pour manquement à ses obligations liées au droit de la surveillance. Par intérêt digne de protection, on entend un motif suffisant pour que les tribunaux de la juridiction administrative se saisissent de la cause (cf. ATF 139 II 279 consid. 2.3). Sous cet angle, le recourant affirme de manière claire qu'il entend, grâce à la décision que rendrait l'autorité inférieure, établir la responsabilité civile de la banque dans le dommage qui lui aurait été causé. Il ne fait aucun doute que l'intérêt dont il se prévaut s'avère purement de nature privée. Or, conformément à la jurisprudence rappelée, la surveillance exercée par l'autorité inférieure poursuit un but de protection des intérêts publics et n'est pas destinée à soutenir les personnes intéressées dans leurs prétentions civiles. Il en découle que l'intérêt invoqué par le recourant ne saurait être qualifié de digne de protection pour justifier que l'autorité inférieure se saisisse de la cause. À défaut de qualité pour recourir, le recourant dispose donc uniquement de la possibilité de dénoncer les manquements qu'il invoque à l'autorité inférieure, sans disposer de la qualité de partie ni prétendre être informé des mesures prises (cf. ATF 139 II 279 consid. 4.2). Également au regard de la jurisprudence précitée, le sentiment du recourant d'avoir été directement lésé par le comportement de la banque ne suffit pas non plus à lui conférer la qualité de partie. Contrairement à ce qu'il affirme, le recourant ne remplit dès lors pas les conditions des art. 6 et 48 al. 1 PA.

Par ailleurs, la jurisprudence qu'il invoque, à savoir l'arrêt A-4974/2016 du 25 octobre 2016, ne lui est d'aucune aide. Cet arrêt relève du domaine de l'entraide administrative en matière fiscale et accorde la qualité de partie à une banque détentrice d'informations. Or, ledit arrêt a été rendu dans un domaine du droit différent et reposant sur les circonstances d'un cas d'espèce particulier qui ne peut pas être comparé à la situation du recourant. En effet, la banque concernée a obtenu la qualité de partie principalement en raison du risque de réputation encouru et du grand nombre de ses clients concernés et du risque que des procédures similaires se produisent avec d'autres pays que celui visé dans ladite affaire. Cette situation ne saurait en aucun cas se voir comparée à celle du cas d'espèce de sorte que la jurisprudence invoquée ne s'avère pas susceptible de modifier l'appréciation exposée ci-dessus. Enfin, le grief du recourant reprochant à l'autorité inférieure de ne pas avoir examiné sa qualité de partie à l'aune des art. 6 et 48 PA s'avère, comme déjà démontré, manifestement infondé et ne lui est également d'aucune utilité.

3.3 Par conséquent, force est d'admettre que l'autorité inférieure n'a pas violé l'art. 48 PA et les principes applicables en matière de procédure de surveillance des marchés financiers en refusant au recourant la qualité d'être partie à toute procédure d'enforcement qu'elle pourrait ouvrir à l'encontre de la banque à la suite de sa dénonciation.

4.
Sur le vu de l'ensemble de ce qui précède, il y a lieu de constater que la décision entreprise ne viole pas le droit fédéral, ne relève pas d'une constatation inexacte ou incomplète des faits pertinents et n'est pas inopportune (art. 49 PA). Dès lors, mal fondé, le recours doit être rejeté.

5.
Les frais de procédure comprenant l'émolument judiciaire et les débours sont mis à la charge de la partie qui succombe (art. 63 al. 1 PA et art. 1 al. 1 du règlement du 21 février 2008 concernant les frais, dépens et indemnités fixés par le Tribunal administratif fédéral [FITAF, RS 173.320.2]). L'émolument judiciaire est calculé en fonction de la valeur litigieuse, de l'ampleur et de la difficulté de la cause, de la façon de procéder des parties et de leur situation financière (art. 2 al. 1 , 1 ère phrase, FITAF).

En l'espèce, le recourant a succombé dans l'ensemble de ses conclusions. En conséquence, les frais de procédure, lesquels s'élèvent à 1'500 francs, doivent être intégralement mis à sa charge. Ils seront, dès l'entrée en force du présent arrêt, prélevés sur l'avance de frais de 3'000 francs versée par le recourant en date du 27 décembre 2019. Le solde de 1'500 francs lui sera restitué dès l'entrée en force du présent arrêt.

Vu l'issue de la procédure, le recourant n'a pas droit à des dépens (art. 64 PA).

Par ces motifs, le Tribunal administratif fédéral prononce :

1.
Le recours est rejeté.

2.
Les frais de procédure, d'un montant de 1'500 francs, sont mis à la charge du recourant. Ce montant sera prélevé sur l'avance de frais de 3'000 francs déjà versée par le recourant et le solde lui sera restitué dès l'entrée en force du présent arrêt.

3.
Il n'est pas alloué de dépens.

4.
Le présent arrêt est adressé :

- au recourant (acte judiciaire ; annexe : formulaire « adresse de paiement ») ;

- à l'autorité inférieure (n° de réf. [...] ; acte judiciaire).

L'indication des voies de droit se trouve à la page suivante.

Le président du collège : Le greffier :

Jean-Luc Baechler Pascal Bovey

Indication des voies de droit :

La présente décision peut être attaquée devant le Tribunal fédéral, 1000 Lausanne 14, par la voie du recours en matière de droit public, dans les trente jours qui suivent la notification (art. 82 ss , 90 ss et 100 LTF). Ce délai est réputé observé si les mémoires sont remis au plus tard le dernier jour du délai, soit au Tribunal fédéral soit, à l'attention de ce dernier, à La Poste Suisse ou à une représentation diplomatique ou consulaire suisse (art. 48 al. 1 LTF). Le mémoire doit être rédigé dans une langue officielle, indiquer les conclusions, les motifs et les moyens de preuve, et être signé. La décision attaquée et les moyens de preuve doivent être joints au mémoire, pour autant qu'ils soient en mains de la partie recourante (art. 42 LTF).

Expédition : 10 décembre 2020

SR 173.32 Legge del 17 giugno 2005 sul Tribunale amministrativo federale (LTAF) LTAF Art. 33 Autorità inferiori - Il ricorso è ammissibile contro le decisioni:
^a	del Consiglio federale e degli organi dell'Assemblea federale in materia di rapporti di lavoro del personale federale, compreso il rifiuto dell'autorizzazione a procedere penalmente;
^b	del Consiglio federale concernenti:
^b1	la destituzione di un membro del Consiglio della banca o della direzione generale o di un loro supplente secondo la legge del 3 ottobre 200325 sulla Banca nazionale,
^b10	la revoca di un membro del consiglio d'amministrazione del Servizio svizzero di assegnazione delle tracce o l'approvazione della risoluzione del rapporto di lavoro del direttore da parte del consiglio d'amministrazione secondo la legge federale del 20 dicembre 195743 sulle ferrovie;
^b2	la revoca di un membro del consiglio di amministrazione dell'Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari o l'approvazione dello scioglimento del rapporto di lavoro del direttore da parte del consiglio di amministrazione secondo la legge del 22 giugno 200726 sulla vigilanza dei mercati finanziari,
^b3	il blocco di valori patrimoniali secondo la legge del 18 dicembre 201528 sui valori patrimoniali di provenienza illecita,
^b4	il divieto di determinate attività secondo la LAIn30,
^b4bis	il divieto di organizzazioni secondo la LAIn,
^b5	la revoca di un membro del Consiglio d'istituto dell'Istituto federale di metrologia secondo la legge federale del 17 giugno 201133 sull'Istituto federale di metrologia,
^b6	la revoca di un membro del consiglio di amministrazione dell'Autorità federale di sorveglianza dei revisori o l'approvazione dello scioglimento del rapporto di lavoro del direttore da parte del consiglio di amministrazione secondo la legge del 16 dicembre 200535 sui revisori,
^b7	la revoca di un membro del Consiglio dell'Istituto svizzero per gli agenti terapeutici secondo la legge del 15 dicembre 200037 sugli agenti terapeutici,
^b8	la revoca di un membro del consiglio di amministrazione dell'istituto secondo la legge del 16 giugno 201739 sui fondi di compensazione,
^b9	la revoca di un membro del consiglio d'Istituto dell'Istituto svizzero di diritto comparato secondo la legge federale del 28 settembre 201841 sull'Istituto svizzero di diritto comparato,
^c	del Tribunale penale federale in materia di rapporti di lavoro dei suoi giudici e del suo personale;
^cbis	del Tribunale federale dei brevetti in materia di rapporti di lavoro dei suoi giudici e del suo personale;
^cquater	del procuratore generale della Confederazione in materia di rapporti di lavoro dei procuratori pubblici federali da lui nominati e del personale del Ministero pubblico della Confederazione;
^cquinquies	dell'autorità di vigilanza sul Ministero pubblico della Confederazione in materia di rapporti di lavoro del personale della sua segreteria;
^cter	dell'autorità di vigilanza sul Ministero pubblico della Confederazione in materia di rapporti di lavoro dei membri del Ministero pubblico della Confederazione eletti dall'Assemblea federale plenaria;
^d	della Cancelleria federale, dei dipartimenti e dei servizi dell'Amministrazione federale loro subordinati o aggregati amministrativamente;
^e	degli stabilimenti e delle aziende della Confederazione;
^f	delle commissioni federali;
^g	dei tribunali arbitrali costituiti in virtù di contratti di diritto pubblico sottoscritti dalla Confederazione, dai suoi stabilimenti o dalle sue aziende;
^h	delle autorità o organizzazioni indipendenti dall'Amministrazione federale che decidono nell'adempimento di compiti di diritto pubblico loro affidati dalla Confederazione;
ⁱ	delle autorità cantonali, in quanto una legge federale preveda che le loro decisioni sono impugnabili mediante ricorso dinanzi al Tribunale amministrativo federale.

SR 956.1 Ordinanza del 16 gennaio 2008 concernente l'entrata in vigore anticipata di disposizioni organizzative della legge del 22 giugno 2007 sulla vigilanza dei mercati finanziari - Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari LFINMA Art. 54 Tutela giurisdizionale - 1 Il ricorso contro le decisioni della FINMA è disciplinato dalle disposizioni sull'amministrazione della giustizia federale.
¹	Il ricorso contro le decisioni della FINMA è disciplinato dalle disposizioni sull'amministrazione della giustizia federale.
²	La FINMA è legittimata a interporre ricorso al Tribunale federale.

SR 172.021 Legge federale del 20 dicembre 1968 sulla procedura amministrativa (PA) PA Art. 5 - 1 Sono decisioni i provvedimenti delle autorità nel singolo caso, fondati sul diritto pubblico federale e concernenti:
¹	Sono decisioni i provvedimenti delle autorità nel singolo caso, fondati sul diritto pubblico federale e concernenti:
^a	la costituzione, la modificazione o l'annullamento di diritti o di obblighi;
^b	l'accertamento dell'esistenza, dell'inesistenza o dell'estensione di diritti o di obblighi;
^c	il rigetto o la dichiarazione d'inammissibilità d'istanze dirette alla costituzione, alla modificazione, all'annullamento o all'accertamento di diritti o di obblighi.
²	Sono decisioni anche quelle in materia d'esecuzione (art. 41 cpv. 1 lett. a e b), le decisioni incidentali (art. 45 e 46), le decisioni su opposizione (art. 30 cpv. 2 lett. b e 74), le decisioni su ricorso (art. 61), le decisioni in sede di revisione (art. 68) e l'interpretazione (art. 69).24
³	Le dichiarazioni di un'autorità che rifiuta o solleva pretese da far valere mediante azione non sono considerate decisioni.

SR 172.021 Legge federale del 20 dicembre 1968 sulla procedura amministrativa (PA) PA Art. 48 - 1 Ha diritto di ricorrere chi:
¹	Ha diritto di ricorrere chi:
^a	ha partecipato al procedimento dinanzi all'autorità inferiore o è stato privato della possibilità di farlo;
^b	è particolarmente toccato dalla decisione impugnata; e
^c	ha un interesse degno di protezione all'annullamento o alla modificazione della stessa.
²	Ha inoltre diritto di ricorrere ogni persona, organizzazione o autorità cui un'altra legge federale riconosce tale diritto.

SR 172.021 Legge federale del 20 dicembre 1968 sulla procedura amministrativa (PA) PA Art. 11 - 1 In ogni stadio del procedimento, la parte può farsi rappresentare, sempreché non sia tenuta ad agire personalmente, o farsi patrocinare, in quanto non sia escluso dall'urgenza di un'inchiesta ufficiale.29
¹	In ogni stadio del procedimento, la parte può farsi rappresentare, sempreché non sia tenuta ad agire personalmente, o farsi patrocinare, in quanto non sia escluso dall'urgenza di un'inchiesta ufficiale.29
²	L'autorità può esigere che il rappresentante giustifichi i suoi poteri con una procura scritta.
³	Fintanto che la parte non revochi la procura l'autorità comunica con il rappresentante.

SR 172.021 Legge federale del 20 dicembre 1968 sulla procedura amministrativa (PA) PA Art. 52 - 1 L'atto di ricorso deve contenere le conclusioni, i motivi, l'indicazione dei mezzi di prova e la firma del ricorrente o del suo rappresentante; devono essere allegati la decisione impugnata e i documenti indicati come mezzi di prova, se sono in possesso del ricorrente.
¹	L'atto di ricorso deve contenere le conclusioni, i motivi, l'indicazione dei mezzi di prova e la firma del ricorrente o del suo rappresentante; devono essere allegati la decisione impugnata e i documenti indicati come mezzi di prova, se sono in possesso del ricorrente.
²	Se il ricorso non soddisfa a questi requisiti o se le conclusioni o i motivi del ricorrente non sono sufficientemente chiari, e il ricorso non sembra manifestamente inammissibile, l'autorità di ricorso assegna al ricorrente un breve termine suppletorio per rimediarvi.
³	Essa gli assegna questo termine con la comminatoria che, decorrendo infruttuoso, deciderà secondo l'inserto o, qualora manchino le conclusioni, i motivi oppure la firma, non entrerà nel merito del ricorso.

SR 172.021 Legge federale del 20 dicembre 1968 sulla procedura amministrativa (PA) PA Art. 63 - 1 L'autorità di ricorso mette nel dispositivo le spese processuali, consistenti in una tassa di decisione nelle tasse di cancelleria e negli sborsi, di regola a carico della parte soccombente. Se questa soccombe solo parzialmente, le spese processuali sono ridotte. Per eccezione, si possono condonare le spese processuali.
¹	L'autorità di ricorso mette nel dispositivo le spese processuali, consistenti in una tassa di decisione nelle tasse di cancelleria e negli sborsi, di regola a carico della parte soccombente. Se questa soccombe solo parzialmente, le spese processuali sono ridotte. Per eccezione, si possono condonare le spese processuali.
²	Nessuna spesa processuale è messa a carico dell'autorità inferiore ne delle autorità federali, che promuovano il ricorso e soccombano; se l'autorità ricorrente, che soccombe, non è un'autorità federale, le spese processuali le sono addossate in quanto la causa concerna interessi pecuniari di enti o d'istituti autonomi.
³	Alla parte vincente possono essere addossate solo le spese processuali che abbia cagionato violando le regole di procedura.
⁴	L'autorità di ricorso, il suo presidente o il giudice dell'istruzione esige dal ricorrente un anticipo equivalente alle presunte spese processuali. Stabilisce un congruo termine per il pagamento con la comminatoria che altrimenti non entrerà nel merito. Se sussistono motivi particolari, può rinunciare interamente o in parte a esigere l'anticipo.100
^4bis	La tassa di decisione è stabilita in funzione dell'ampiezza e della difficoltà della causa, del modo di condotta processuale e della situazione finanziaria delle parti. Il suo importo oscilla:
^a	da 100 a 5000 franchi nelle controversie senza interesse pecuniario;
^b	da 100 a 50 000 franchi nelle altre controversie.101
⁵	Il Consiglio federale disciplina i dettagli relativi alla determinazione delle tasse.102 Sono fatti salvi l'articolo 16 capoverso 1 lettera a della legge del 17 giugno 2005103 sul Tribunale amministrativo federale e l'articolo 73 della legge del 19 marzo 2010104 sull'organizzazione delle autorità penali.105

SR 956.1 Ordinanza del 16 gennaio 2008 concernente l'entrata in vigore anticipata di disposizioni organizzative della legge del 22 giugno 2007 sulla vigilanza dei mercati finanziari - Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari LFINMA Art. 1 Oggetto - 1 La Confederazione istituisce un'autorità di vigilanza sui mercati finanziari ai sensi delle seguenti leggi (leggi sui mercati finanziari):
¹	La Confederazione istituisce un'autorità di vigilanza sui mercati finanziari ai sensi delle seguenti leggi (leggi sui mercati finanziari):
^a	legge del 25 giugno 19305 sulle obbligazioni fondiarie;
^b	legge federale del 2 aprile 19086 sul contratto d'assicurazione;
^c	legge del 23 giugno 20067 sugli investimenti collettivi;
^d	legge dell'8 novembre 19348 sulle banche;
^e	legge del 15 giugno 201810 sugli istituti finanziari;
^f	legge del 10 ottobre 199711 sul riciclaggio di denaro;
^g	legge del 17 dicembre 200412 sulla sorveglianza degli assicuratori;
^h	legge del 19 giugno 201514 sull'infrastruttura finanziaria;
ⁱ	legge del 15 giugno 201816 sui servizi finanziari.
²	La presente legge stabilisce l'organizzazione e gli strumenti di vigilanza di questa autorità.

SR 956.1 Ordinanza del 16 gennaio 2008 concernente l'entrata in vigore anticipata di disposizioni organizzative della legge del 22 giugno 2007 sulla vigilanza dei mercati finanziari - Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari LFINMA Art. 5 Forma giuridica, sede e nome - 1 L'autorità che vigila sui mercati finanziari è un ente di diritto pubblico con personalità giuridica propria e sede a Berna.
¹	L'autorità che vigila sui mercati finanziari è un ente di diritto pubblico con personalità giuridica propria e sede a Berna.
²	Essa porta il nome di «Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari (FINMA)».
³	La FINMA si organizza autonomamente secondo i principi di una buona Corporate Governance e di una gestione economica. Tiene altresì una contabilità propria.

SR 956.1 Ordinanza del 16 gennaio 2008 concernente l'entrata in vigore anticipata di disposizioni organizzative della legge del 22 giugno 2007 sulla vigilanza dei mercati finanziari - Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari LFINMA Art. 31 Ripristino della situazione conforme - 1 La FINMA provvede al ripristino della situazione conforme se una persona sottoposta a vigilanza viola le disposizioni della presente legge o di una legge sui mercati finanziari oppure se esistono altre irregolarità.
¹	La FINMA provvede al ripristino della situazione conforme se una persona sottoposta a vigilanza viola le disposizioni della presente legge o di una legge sui mercati finanziari oppure se esistono altre irregolarità.
²	Se i diritti dei clienti risultano minacciati, la FINMA può obbligare la persona sottoposta a vigilanza a prestare garanzie.67

SR 220 Parte prima: Disposizioni generali Titolo primo: Delle cause delle obbligazioni Capo primo: Delle obbligazioni derivanti da contratto CO Art. 41 - 1 Chiunque è tenuto a riparare il danno illecitamente cagionato ad altri sia con intenzione, sia per negligenza od imprudenza.
¹	Chiunque è tenuto a riparare il danno illecitamente cagionato ad altri sia con intenzione, sia per negligenza od imprudenza.
²	Parimente chiunque è tenuto a riparare il danno che cagiona intenzionalmente ad altri con atti contrari ai buoni costumi.

SR 172.021 Legge federale del 20 dicembre 1968 sulla procedura amministrativa (PA) PA Art. 71 - 1 Chiunque può denunziare, in ogni tempo, all'autorità di vigilanza i fatti che richiedono, nell'interesse pubblico, un intervento d'ufficio contro un'autorità.
¹	Chiunque può denunziare, in ogni tempo, all'autorità di vigilanza i fatti che richiedono, nell'interesse pubblico, un intervento d'ufficio contro un'autorità.
²	Il denunziante non ha i diritti di parte.

SR 172.021 Legge federale del 20 dicembre 1968 sulla procedura amministrativa (PA) PA Art. 49 - Il ricorrente può far valere:
^a	la violazione del diritto federale, compreso l'eccesso o l'abuso del potere di apprezzamento;
^b	l'accertamento inesatto o incompleto di fatti giuridicamente rilevanti;
^c	l'inadeguatezza; questa censura non è ammissibile quando un'autorità cantonale ha giudicato come autorità di ricorso.

SR 173.320.2 Regolamento del 21 febbraio 2008 sulle tasse e sulle spese ripetibili nelle cause dinanzi al Tribunale amministrativo federale (TS-TAF) TS-TAF Art. 1 Spese processuali - 1 Le spese del procedimento dinanzi al Tribunale amministrativo federale (Tribunale) comprendono la tassa di giustizia e i disborsi.
¹	Le spese del procedimento dinanzi al Tribunale amministrativo federale (Tribunale) comprendono la tassa di giustizia e i disborsi.
²	La tassa di giustizia copre le spese per la fotocopiatura delle memorie delle parti e gli oneri amministrativi normalmente dovuti per i servizi corrispondenti, quali le spese di personale, di locazione e di materiale, le spese postali, telefoniche e di telefax.
³	Sono disborsi, in particolare, le spese di traduzione e di assunzione delle prove. Le spese di traduzione non vengono conteggiate se si tratta di traduzioni tra lingue ufficiali.

SR 173.320.2 Regolamento del 21 febbraio 2008 sulle tasse e sulle spese ripetibili nelle cause dinanzi al Tribunale amministrativo federale (TS-TAF) TS-TAF Art. 2 Calcolo della tassa di giustizia - 1 La tassa di giustizia è calcolata in funzione dell'ampiezza e della difficoltà della causa, del modo di condotta processuale e della situazione finanziaria delle parti. Sono fatte salve le norme in materia di tasse e spese previste da leggi speciali.
¹	La tassa di giustizia è calcolata in funzione dell'ampiezza e della difficoltà della causa, del modo di condotta processuale e della situazione finanziaria delle parti. Sono fatte salve le norme in materia di tasse e spese previste da leggi speciali.
²	Il Tribunale può aumentare la tassa di giustizia al di là degli importi massimi previsti dagli articoli 3 e 4 se particolari motivi, segnatamente un procedimento temerario o necessitante un lavoro fuori dall'ordinario, lo giustificano.2
³	In caso di procedimenti che hanno causato un lavoro trascurabile, la tassa di giustizia può essere ridotta se si tratta di decisioni concernenti le misure provvisionali, la ricusazione, la restituzione di un termine, la revisione o l'interpretazione, come pure di ricorsi contro le decisioni incidentali. L'importo minimo previsto dall'articolo 3 o dall'articolo 4 deve essere rispettato.

SR 173.110 Legge del 17 giugno 2005 sul Tribunale federale (LTF) - Organizzazione giudiziaria LTF Art. 48 Osservanza - 1 Gli atti scritti devono essere consegnati al Tribunale federale oppure, all'indirizzo di questo, alla posta svizzera o a una rappresentanza diplomatica o consolare svizzera al più tardi l'ultimo giorno del termine.
¹	Gli atti scritti devono essere consegnati al Tribunale federale oppure, all'indirizzo di questo, alla posta svizzera o a una rappresentanza diplomatica o consolare svizzera al più tardi l'ultimo giorno del termine.
²	In caso di trasmissione per via elettronica, per il rispetto di un termine è determinante il momento in cui è rilasciata la ricevuta attestante che la parte ha eseguito tutte le operazioni necessarie per la trasmissione.20
³	Il termine è reputato osservato anche se l'atto scritto perviene in tempo utile all'autorità inferiore o a un'autorità federale o cantonale incompetente. In tal caso, l'atto deve essere trasmesso senza indugio al Tribunale federale.
⁴	Il termine per il versamento di anticipi o la prestazione di garanzie è osservato se, prima della sua scadenza, l'importo dovuto è versato alla posta svizzera, o addebitato a un conto postale o bancario in Svizzera, in favore del Tribunale federale.

SR 172.021 Legge federale del 20 dicembre 1968 sulla procedura amministrativa (PA) PA Art. 64 - 1 L'autorità di ricorso, se ammette il ricorso in tutto o in parte, può, d'ufficio o a domanda, assegnare al ricorrente una indennità per le spese indispensabili e relativamente elevate che ha sopportato.
¹	L'autorità di ricorso, se ammette il ricorso in tutto o in parte, può, d'ufficio o a domanda, assegnare al ricorrente una indennità per le spese indispensabili e relativamente elevate che ha sopportato.
²	Il dispositivo indica l'ammontare dell'indennità e l'addossa all'ente o all'istituto autonomo, nel cui nome l'autorità inferiore ha deciso, in quanto non possa essere messa a carico di una controparte soccombente.
³	Se una controparte soccombente ha presentato conclusioni indipendenti, l'indennità può essere messa a suo carico, secondo la propria solvenza.
⁴	L'ente o l'istituto autonomo, nel cui nome l'autorità inferiore ha deciso, risponde dell'indennità addossata a una controparte soccombente, in quanto non possa essere riscossa.
⁵	Il Consiglio federale disciplina la determinazione delle spese ripetibili.106 Sono fatti salvi l'articolo 16 capoverso 1 lettera a della legge del 17 giugno 2005107 sul Tribunale amministrativo federale e l'articolo 73 della legge del 19 marzo 2010108 sull'organizzazione delle autorità penali.109

SR 173.110 Legge del 17 giugno 2005 sul Tribunale federale (LTF) - Organizzazione giudiziaria LTF Art. 82 Principio - Il Tribunale federale giudica i ricorsi:
^a	contro le decisioni pronunciate in cause di diritto pubblico;
^b	contro gli atti normativi cantonali;
^c	concernenti il diritto di voto dei cittadini nonché le elezioni e votazioni popolari.

SR 173.110 Legge del 17 giugno 2005 sul Tribunale federale (LTF) - Organizzazione giudiziaria LTF Art. 42 Atti scritti - 1 Gli atti scritti devono essere redatti in una lingua ufficiale, contenere le conclusioni, i motivi e l'indicazione dei mezzi di prova ed essere firmati.
¹	Gli atti scritti devono essere redatti in una lingua ufficiale, contenere le conclusioni, i motivi e l'indicazione dei mezzi di prova ed essere firmati.
^1bis	Se un procedimento in materia civile si è svolto in inglese dinanzi all'autorità inferiore, gli atti scritti possono essere redatti in tale lingua.14
²	Nei motivi occorre spiegare in modo conciso perché l'atto impugnato viola il diritto. Qualora il ricorso sia ammissibile soltanto se concerne una questione di diritto di importanza fondamentale o un caso particolarmente importante per altri motivi, occorre spiegare perché la causa adempie siffatta condizione.15 16
³	Se sono in possesso della parte, i documenti indicati come mezzi di prova devono essere allegati; se l'atto scritto è diretto contro una decisione, anche questa deve essere allegata.
⁴	In caso di trasmissione per via elettronica, la parte o il suo patrocinatore deve munire l'atto scritto di una firma elettronica qualificata secondo la legge del 18 marzo 201617 sulla firma elettronica. Il Tribunale federale determina mediante regolamento:
^a	il formato dell'atto scritto e dei relativi allegati;
^b	le modalità di trasmissione;
^c	le condizioni alle quali può essere richiesta la trasmissione successiva di documenti cartacei in caso di problemi tecnici.18
⁵	Se mancano la firma della parte o del suo patrocinatore, la procura dello stesso o gli allegati prescritti, o se il patrocinatore non è autorizzato in quanto tale, è fissato un congruo termine per sanare il vizio, con la comminatoria che altrimenti l'atto scritto non sarà preso in considerazione.
⁶	Gli atti illeggibili, sconvenienti, incomprensibili, prolissi o non redatti in una lingua ufficiale possono essere del pari rinviati al loro autore affinché li modifichi.
⁷	Gli atti scritti dovuti a condotta processuale da querulomane o altrimenti abusiva sono inammissibili.